第一部分 部门基本情况

一、主要职能职责

二、部门 (单位) 机构设置及决算单位构成情况

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

二、关于2021年度决算情况说明

(一) 关于收支情况总体说明

(二) 关于2021年度收入决算情况说明

(三) 关于2021年度支出决算情况说明

(四) 关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说

明

(五) 关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情

况说明

(六) 关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决

算情况说明

(七) 关于2021年度财政拨款“ 三公” 经费支出决算情况

说明

1、财政拨款“ 三公” 经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款“ 三公” 经费支出决算具体情况说明

(八) 关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算

情况说明

(九) 关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说

明

(十) 关于2021年度项目支出决算情况说明

(十一) 政府采购支出情况

(十二) 机关运行经费支出情况

(十三) 国有资产占用情况

三、预算绩效评价工作开展情况

(一) 预算绩效管理工作开展情况

(二) 部门决算中项目绩效自评结果

(三) 部门评价项目绩效评价结果

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七 、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“ 三公” 经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、 国有资产占用情况及政府采

购支出信息表

第一部分 部门基本情况

一、主要职能职责

中共鄂尔多斯市直属机关工作委员会是鄂尔多斯市党 委的派出机构 ,主要职责是： 统一组织 、规划 、部署市直机 关 党的工作，提出加强和改进机关党的建设的意见和建议 , 研究制定工作规划并抓好组织实施 ；指导市直机关党的

政治建设 、 思想建设 、组织建设 、作风建设 、纪律建设，

把制度建设贯穿其中 ，深入推进反腐败斗争 ；指导市直机 关各级党组织和广大党员学习马克思列宁主义 、毛泽东思

想 、邓小平理论 ， “ 三个代表 ”重要思想 、科学发展观、

习近平新时代中国特色社会主义思想 ；对市直机关各级党 组织 、 党员领导干部落实党建工作责任制 、遵守政治纪律 和政治规矩情况进行监督检查 ，并向市委报告 ；指导市直 机关各级党组织实施对党员特别是党员领导干部的监督和 管理 ， 及时向市 委反映各 部门领导 班子 、 领导 干部的情 况 ；配合市直有关部门抓好市直机关各部门领导班子思想 政治建设 ，对市直机关各部门党委 (党组) 理论学习中心 组学习进行督查指导 ， 了解掌握情况 ，按规定报送情况报 告；督促指导市直机关各部门机关党委(党总支、党支  部) 按期换届 ， 审批关于召开党员大会或党员代表大会的请示 , 审批市直机关各部门机关党委(党总支 、党支部)和机关 纪委领导班子的组成及书记 、副书记的任免 ；指导市直机 关各级党组织加强基层组织建设 ，做好党员发展 、教育和 管理等工作；领导市直机关各部门党的纪律检查工作 ； 了

解掌握市直机关工作人员的思想状况 ，指导市直机关各级

党组织加强思想政治工作和精神文明建设 ；领导市直机关 工会 、 共青团 、妇联等群团组织工作 ，指导市直机关各级 党组织做好党的群众工作和统一战线工作 ；领导所属国有 企业属地党建工作 ；协同有关部门指导 、规划 、协调 、监 督 、检查市直机关干部教育培训工作 ，培训轮训市直机关

党务干部；完成市委交办的其他任务。

二、部门  (单位)  机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门 (单位) 职责分工，本部门 (单位) 内设机

构包括本级预算和所属事业单位预算。

2021共鄂尔多斯市直属机关工作委员会共有机构数是 2家，其中财政拨款的行政单位1家，公益一类事业单位为1 家 。2021年编制数为24个 。其中行政编制人数11个 ，事业 编制11个 ， 工勤编制2个 。2021年末财政供养人员实有人 数 21人 ，较上年无变化 ， 其中在职人员21人 ，较上年无

变   化；退休人员14人，较上年无变化。

2.从决算单位构成看 ，纳入本部门2021年度部门汇总

决 算编制范围的预算单位共计2家，详细情况见表：

单位情况表

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

2021年度收入、支出决算总计542.00万元。与年初预算 相比 ， 收 、支总计增加78.46万元 ，增长16.93% ，变动原因 ：一是调入两名工作人员，工资福利支出增加；二是举办建

党100周年群众性大合唱活动追加预算资金。

2021年度财政拨款收入、支出决算总计535.35万元。与 年初预算相比 ， 收 、支总计增加71.81万元 ，增长15.49% ， 变动原因： 一是调入两名工作人员 ，工资福利支出增加；

二是举办建党100周年群众性大合唱活动追加预算资金。

二、关于2021年度决算情况说明

()  关于收支情况总体说明

本部门2021年度收入总计542.00万元，其中：本年收入 合计524.01万元 ，使用非财政拨款结余0.00万元 ，年初结 转和结余18.00万元 ；支出总计542.00万元 ，其中： 结余分 配0.00 万 元 ， 年 末 结 转 和 结 余6.65 万 元 。 与2020 年 度 相 比 ， 收入支 出 总计增加83.04万元 ， 增长 18.09% ， 主要 原 因 ：一是调入两名工作人员 ，工资福利支出增加 ； 二是举

办建党100周年群众性大合唱活动追加预算资金。

二)  关于2021年度收入决算情况说明

本部门2021年度收入合计524.01万元，其中：财政拨款

收入523.95万元， 占99.99%；其他收入0.06万元， 占0.01%

。

(三) 关于2021年度支出决算情况说明

本部门2021年度支出合计535.35万元 ，其中： 基本支 出 389.13 万 元 ，  占 72.69% ； 项 目 支 出 146.22 万 元 ，  占

27.31%。

(四) 关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况

说明

本部门2021年度财政拨款收入总计535.35万元，其中： 年初结转和结余11.41万元 ；支出总计535.35万元 ，其中： 年末结转和结余0.00万元 。 与2020年度相比 ， 收入支出总 计增加82.99万元，增长18.35% 。主要原因： 一是调入两名 工作人员，工资福利支出增加；二是举办建党100周年群众

性大合唱活动追加预算资金。

(五)  关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算

情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出合计535.35 万元，其中： 基本支出389.13万元， 占72.69% ；项目支出

146.22万元， 占27.31%。

一般公共预算财政拨款支出535.35万元。与年初预算相 比 ，增加71.81万元 ，增长15.49%,变动原因： 一是调入两 名工作人员 ，工资福利支出增加；二是举办建党100周年群

众性大合唱活动追加预算资金。

其中：

1、一般公共服务 (类)

(1) 纪检监察事务(款)派驻派出机构(项) 。年初预 算 7.00 万 元 ， 决 算 支 出 7.00 万 元 ， 完 成 年 初 预 算 的

100.00% 。决算数与年初预算数的差异原因： 无。

(2) 其他共产党事务支出(款)行政运行(项) 。年初预 算282.16 万 元 ， 决 算 支 出350.28 万 元 ， 完 成 年 初 预 算 的 124.14% 。决算数与年初预算数的差异原因： 调入两名工作

人员，工资福利支出增加。

(3) 其他共产党事务支出(款) 一般行政管理事务(项)

。年初预算60.00万元 ，决算支出29.35万元 ，完成年初预

算的48.92% 。决算数与年初预算数的差异原因： 举办建党

100周年群众性大合唱活动追加预算资金。

(4) 其他共产党事务支出(款)其他共产党事务支出(项) 。年初预算20.00万元，决算支出50.64万元，完成年初预算 的253.20%。决算数与年初预算数的差异原因：举办建党100

周年群众性大合唱活动追加预算资金。

(5) 其他 一般公共服务支出(款)其他 一般公共服务 支出(项) 。年初预算00.00万元，决算支出11.90万元 。决

算数与年初预算数的差异原因：AK替代工程款。

2、社会保障和就业支出 (类)

(1) 行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项) 。年初预算10.61万元，决算支出9.65万元，完成年初预算 的90.95%。决算数与年初预算数的差异原因：做预算时系统

生成数据上浮10%。

(2) 行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本 养老保险缴费支出(项) 。年初预算35.03万元 ，决算支出 32.10万元，完成年初预算的91.64% 。决算数与年初预算数

的差异原因：做预算时系统生成数据上浮10%。

(3) 其他社会保障和就业支出(款) 其他社会保障和 就业支出(项)。年初预算3.64万元，决算支出3.10万元，完 成年初预算的85.16%。决算数与年初预算数的差异原因：做

预算时系统生成数据上浮10%。

3、卫生健康支出 (类)

(1) 行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项) 。年初

预算18.83 万元 ， 决 算支 出 17.25 万元 ， 完 成年 初预 算的

91.61% 。决算数与年初预算数的差异原因： 做预算时系统

生成数据上浮10%。

4、住房保障支出 (类)

(1) 住房 改革支 出 (款)住房公积金 (项) 。 年初预算 26.27 元 ， 决 算 支 出 24.07 万 元 ， 完 成 年 初 预 算 的 91.63% 。决算数与年初预算数的差异原因： 做预算时系统

生成数据上浮10%。

(六)  关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出

决算情况说明

本 部 门 2021 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 389.13万元 ，其中： 人员经费340.17万元 ，主要包括： 基 本工资 93.93万元、津贴补贴138.7万元、奖金7.46万元、 绩效工资2.61万元 、基本养老保险缴费32.1万元 、基本医 疗保险缴费17.25万元 、其他社会保障缴费3.1万元 、住房 公积金24.07万元 、 其他工 资福利支 出6.84万元 、 退休 费 9.65万元 、 生活补助 1.2万元 、 其他对个人和家庭 的补助 3.25万元 ，较上年增加3.09万元 ，主要原因是： 调入两名 工作人员，工资福利支出增加；公用经费48.96万元，主要 包括： 办公费2.57万元 、 邮电费1.47万元 、差旅费0.01万 元 、公务接待费0.38万元 、专用材料费0.1万元 、委托业务 费0.96 万元、工会经费2.36万元、福利费4.92万元、公务 用车运行维护费0.14万元、其他交通费用35.41万元、其他 商品和服务支出0.08万元 ，较上年减少1.12万元 ，主要原

因是：例行节俭节约。

(七)  关于2021年度财政拨款"三公 经费支出决算

情况说明

1、财政拨款“三公 ”经费支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款“ 三公 ”经费预算为7.38万 元 ， 支出决算为0.52万元 ，完成预算的7.03% ，其中： 因 公出国(境)费预算为0.00万元 ，支出决算为0.00万元 ，完 成预算的0.00% ；公务用车购置及运行维护费预算为3.38万 元，支出决算为0.14万元，完成预算的4.15% ；公务接待费 预算为4.00万元，支出决算为0.38万元，完成预算的9.47% 。2021年度财政拨款“ 三公 ”经费支出决算与预算差异情 况的原因： 一是公车处于待报废阶段 ，产生公务用车运行

维护费较上年减少；二是公务接待减少。

2、财政拨款“三公 ”经费支出决算具体情况说明

本部门2021年度财政拨款“ 三公 ”经费支出0.52万元 , 因公出国(境)费支出0.00万元 ， 占 “ 三公 ”经费支出的 0.00% ； 公 务 用 车 购 置 及 运 行 维 护 费 支 出 0.14 万 元 ， 占 27.04% ；公务接待费支出0.38万元 ， 占72.96% 。具体情况

如下：

因公出国(境)费支出0.00万元 。全年因公出国(境)团 组0个 ， 累计0人次 。较上年增加0.00万元 。主要原因： 无

因公出国(境)费支出。

公务用车购置及运行维护费支出0.14万元 。其中： 公 务用车购置支出0.00万元 ，车均购置费0.00万元 ，公务用 车购置支出较上年增加0.00万元 ， 主要原因： 无公务用车 购置支出 。公务用车运行维护费支出0.14万元 ，用于燃油 费用 ，车均运维费0.14万元 ，公务用车运行维护费支出较

上年减少2.34万元 ，主要原因： 公车处于待报废阶段 ，产

生公务用车运行维护费较上年减少 ，财政拨款开支的公务

用车保有量为1辆。

公 务 接 待 费 支 出0.38 万 元 。 其 中： 国 内公 务 接 待 费 0.38 万元，接待3批次，共接待24人次。分别是2021年2月 接待自治区工委一行3人，6月接待巴盟工委一行7人；10月 接待 杭锦旗组织部一行14人。 国(境)外接待费0.00万元， 接待0批次 ， 共接待0人次 。 公务接待费支出较上年减少

0.58万元，主要原因是公务接待批次减少。

八)  关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决

算情况说明

2021年度政府性基金预算收入决算0.00万元 。 与上年 相比 ，增加0.00万元 ，增长0.00% ， 变动原因:本年度不涉 及政府性基金预算财政拨款支出 ；支出决算0.00万元 。 与 上年相比，增加0.00万元，增长0.00% ，变动原因： 本年度

不涉及政府性基金预算财政拨款支出。

(九)  关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况

说明

2021年度国有资本经营预算收入决算0.00万元 ， 与上 年相比，与上年相比，增加0.00万元，增长0.00% ；支出决 算0.00万元。与上年相比，增加0.00万元，增长0.00% ，变

动原因：本年度不涉及国有资本经营预算支出。

十)  关于2021年度项目支出决算情况说明

2021年 ，部门 (单位) 预算安排项目6个 ，实施项目6 个，完成项目6个，项目支出总金额146.22万元 。财政本年 拨款金额134.82万元 ，财政拨款结转结余0.00万元 ，其他

资金结转结余0.00万元。

本部门2021年度政府采购支出合计20.75万元，其中： 政府采购货物支出12.40万元 ， 比2020年增加10.25万元 ， 增长476.74% ，主要原因是：AK替代工程款；政府采购工程 支出0.00万元， 比2020年增加0.00万元，增长0.00% ；政府 采购服务 支出8.35 万元 ， 比2020 年增加3.40 万元 ， 增长 68.58% ，主要原因是： 印刷费服务 、 办公用品A4纸等项目 支出 。授予中小企业合同金额0.00万元 ， 占政府采购支出 合同总额的0% 。其中： 授予小微企业合同金额0.00万元，

占政府采购支出合同总额的0%。

)  机关运行经费支出情况

本部门2021年度机关运行经费支出48.96万元， 比2020

年减少1.12万元，降低2.25% 。主要原因是：例行节俭节约

。

(十三)  国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副 部(省)级及以上领导用车0辆 、主要领导干部用车0辆 、机 要通信用车0辆 、应急保障用车0辆 、执法执勤用车0辆 、 特种专业技术用车0辆 、 离退休干部用车0辆 、 其他用车1 辆；单位价值50万元以上通用设备0台(套)， 比2020年增加 0.00台(套)，主要原因： 无单位价值50万元以上通用设备; 单位价值100万元以上专用设备0(套) ， 比2020年增加0.00

台(套) ，主要原因：无单位价值100万元以上专用设备。

三、预算绩效评价工作开展情况

( 一)  预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门 (单位) 组织对2021年 度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共有项目6个， 共涉及资金137万元， 占一般公共预算项目支出总额的100%； 政府性基金预算项目0个，共涉及资金0万元， 占应纳入绩效

自评的政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对“ 派驻纪检组办公办案项目 ”、 “ 党的建设、意 识形态、改革调研项目 ” 、 “ 党员干部教育培训项目 ”、 “ 党建工作长效机制项目 ”、 “驻村工作项目 ” 、 “大合 唱比赛项目 ”6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算 支出137万元，政府性基金支出0万元。从评价情况来看， 以 上项目均能够按照项目绩效目标要求开展各项工作，但仍然 存在预算编制、执行、决算中对预算绩效的忽视，致使预算

绩效目标管理、绩效监控和绩效评价体系尚不完善。

二)  部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在在部门决算中反映“派驻纪检组办公办案 项目 ”、 “ 党的建设、意识形态、改革调研项目 ”、 “ 党员 干部教育培训项目 ”、 “ 党建工作长效机制项目 ”、 “驻

村工作项目 ” 、 “大合唱比赛项目 ”6个一般公共预算项目

。

1.派驻纪检组办公办案项目自评综述：根据年初设定的 绩效目标 ，项目自评得分100分 。全年预算数为7万元 ，执 行数为7万元，完成预算的100% 。项目绩效目标完成情况： 通过发放派驻纪检组公杂 、通讯费等补助 ；采购日常办公 用品 ，有效保障派驻纪检监察组开展调研 ，举办会议等各 项工作工作 ，持续提升派驻机构党风廉政建设水平同时加

大执纪监督力度 ，深入改进作风 ；推动反腐倡廉建设 ，促

进市直机关党员干部及各方面关系的和谐 ；严肃查处交办 的违法违纪案件 。发现的主要问题及原因： 因派驻纪检组 由原有5名增加到7名工作人员 ，致使经费紧张 ，部分支出

项从我委经费开支。下一步改进措施：增加预算指标。

2. 党的建设、意识形态、改革调研项目自评综述：根据 年初设定的绩效目标，项目自评得分99分。全年预算数为60 万元，执行数为59.35万元，完成预算的98.92% 。项目绩效 目标完成情况：通过开展好党建活动、增强意识形态阵地建 设管理和做好改革调研工作，确保市本级党的建设、意识形 态、改革调研工作有效开展。发现的主要问题及原因：预算 编制、执行、决算中对预算绩效的忽视，致使预算绩效目标 管理、绩效监控和绩效评价体系尚不完善。下一步改进措施

：进一步加强预算绩效目标管理。

3.党员干部教育培训项目自评综述：根据年初设定的绩 效目标，项目自评得分100分 。全年预算数为10万元，执行 数为10万元，完成预算的100.00% 。项目绩效目标完成情况 ：按照年度制定培训项目任务要求，分批分期举办各类培训 项目，依托国内知名高校、省委党校、市委党校和社会培训 机构的师资力量和教学资源，通过联合办学的方式开展各类 培训，进一步丰富了领导干部的理论知识，开阔了视野，干 部教育培训工作达到预期目标,强化对党员领导干部思想和 执政能力的教育培训，使其思想认识和能力上得到提高。发 现的主要问题及原因：预算编制、执行、决算中对预算绩效 的忽视，致使预算绩效目标管理、绩效监控和绩效评价体系

尚不完善。下一步改进措施：进一步加强预算绩效目标管理

。

4. 党建工作长效机制项目自评综述：根据年初设定的绩 效目标，项目自评得分100分 。全年预算数为10万元 ，执行 数为10万元 ，完成预算的100% 。项目绩效目标完成情况： 进一步巩固和扩大先进性教育活动的成果 ， 明确机关党建 工作围绕中心 、服务大局的方向 ；进一步强化动力机制 ， 全面推进机关党建工作长效机制的建设 。 发现的主要问题 及原因： 预算编制 、执行 、决算中对预算绩效的忽视 ，致 使预算绩效目标管理、绩效监控和绩效评价体系尚不完善。

下一步改进措施：进一步加强预算绩效目标管理。

5. 驻村工作项目自评综述：根据年初设定的绩效目标， 项目自评得分97分 。全年预算数为10万元 ，执行数为5.93 万元 ，完成预算的59.30% 。项目绩效目标完成情况： 带头 带领嘎查村干部学习党的方针政策 、涉农惠农政策法规 ； 主动参加重点工作会议，每周确定一天为农牧民集中服务日 , 逐户进行走访，建立驻村工作队档案，及时向市包联驻村 工作领导小组办公室反馈想干情况，助推基层加快发展，引 领群众增收致富。发现的主要问题及原因：预算编制、执行 、决算中对预算绩效的忽视，致使预算绩效目标管理、绩效 监控和绩效评价体系尚不完善 。下一步改进 措施： 进一步

加强预算绩效目标管理。

6. 大合唱项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项 目自评得分97分 。全年预算数为40万元 ，执行数为30.64万 元 ，完成预算的76.60% 。项目绩效目标完成情况： 为热烈 庆祝建党100周年 ，讴歌中国共产党百年光辉历程和伟大成 就 ，充分展示了市直机关各行业精神风貌 ，用歌声凝聚起

推动我市高质量发展的强大精神力量 。发现的主要问题及

原因： 预算编制 、执行 、决算中对预算绩效的忽视 ，致使

预算绩效目标管理 、绩效监控和绩效评价体系尚不完善。

下一步改进措施：进一步加强预算绩效目标管理。

(三)  部门评价项目绩效评价结果。

以“ 党员干部教育培训 ”项目为例，该项目绩效评价综 合得分为100分，绩效评价结果为“ 优 ”。重点项目绩效评

价得分情况详见部门（单位）具体绩效评价结果。

2021年党建工作长效机制项目绩效评价自评报告

一、项目基本情况：

用于按照年度制定培训项目任务要求，分批分期举办各 类培训项目，依托国内知名高校、省委党校、市委党校和社 会培训机构的师资力量和教学资源，通过联合办学的方式开 展各类培训，进一步丰富领导干部的理论知识，开阔了视野， 使干部教育培训工作达到预期目标 ,强化对党员领导干部思

想和执政能力的教育培训，使其思想认识和能力上得到提高。

二、项目自评工作情况

按照年度制定培训项目任务要求，分批分期举办各类 培 训项目，依托国内知名高校 、省委党校 、市委党校和社 会 培训机构的师资力量和教学资源，通过联合办学的方式开展 各类培训，进一步丰富了领导干部的理论知识，开阔了视野 , 干部教育培训工作达到预期目标,强化对党员领导 干部思 想和执政能力的教育培训，使其思想认识和能力上 得到提

高。

三、发现的主要问题及原因

预算编制、执行、决算中对预算绩效的忽视，致使预算

绩效目标管理、绩效监 控和绩效评价体系尚不完善。

四、下一步改进措施

进一步加强预算绩效目标管理。

第三部分 名词解释

( 一) 财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的 财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财

政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

(二) 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助 活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育

收费等资金。

(三) 经营收入： 指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

( 四) 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项 收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单 位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财

政部门取得的经费， 以及行政单位收到的财政 专户管理资金。

(五) 使用非财政拨款结余： 指事业单位使用以前年度

积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(六) 年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件

变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的 资金。

(七) 结余分配： 指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事 业

基金等。

(八) 年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安 排、 因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到 以后

年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(九) 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指 政府 收支分类经济科目中的“ 工资福利支出 ”和“对个人和家庭 的补助 ”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“ 工资福

利支出 ”和“对个人和家庭的补助 ”外的其他支出。

(十) 项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事

业发展目标所发生的支出。

(十一) 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二) “ 三公 ”经费：指用财政拨款安排的因公出国( 境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中， 因 公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、 国外城市 间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务 用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税) ；公 务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务 接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支

出。

(十三) 机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理 的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的 日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法 管理事 业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并

与预算公开保持一致。

(十四) 工资福利支出 (支出经济分类科目类级) ：反映 单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，

以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五) 商品和服务支出 (支出经济分类科目类级) ： 反映单位购买商品和服务的支出 (不包括用于购置固定资产

的支出、战略性和应急储备支出) 。

(十六) 对个人和家庭的补助 (支出经济分类科目类 级)

：反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七) 资本性支出 (支出经济分类科目类级)：反映 非 各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性 和应急性储备、土地和无形资产， 以及构建基础设施、大型

修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。